1. wa.de
  2. Verbraucher

Steuertipps zum Jahresende: Maßnahmen bringen mehr Geld im Portemonnaie

Erstellt:

Von: Marcel Guboff

Kommentare

Die Steuererklärung für 2022 mag noch etwas Zeit haben. Aber wer noch etwas Geld sparen will, sollte noch in diesem Jahr aktiv werden und Steuertipps beherzigen. 

Hamm - In Nordrhein-Westfalen und Deutschland sind die ersten Weihnachtsmärkte gestartet, die Adventszeit rückt näher – alles ein klares Indiz dafür, dass das Jahr 2022 auf die Zielgeraden abgebogen ist. Damit endet bald auch das Steuerjahr – und Steuerzahler sollten sich allmählich die Frage stellen: Kann ich noch etwas tun, um im kommenden Jahr weniger Steuern zu zahlen oder die Rückerstattung aufzubessern?

Die gibt es ganz sicher. Die Lohnsteuerhilfe Bayern (Lohi) weist darauf hin, dass der Übergang von einem Jahr zum nächsten steuerlich gesehen entscheidend ist. Denn Pauschalen und Höchstbeträge beziehen sich jeweils auf ein Kalenderjahr. Sind diese Werte noch nicht ausgeschöpft sind, verbleiben nur noch wenige Wochen „für den steuerlichen Balanceakt“. Dazu gibt die Lohi zehn Tipps.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – E-Auto kann mehr Weihnachtsgeld bescheren

Wer ein reines Elektroautos/E-Auto besitzt, könne noch kurzfristig die Treibhausgasminderungquote (THG-Quote) für das Jahr 2022 verkaufen. Die Lohi weist darauf hin: „Je nach Händler und Marktwert kann die Prämie, die für die treibhausgasschonende Mobilität bezahlt wird, zwischen 250 und 470 Euro betragen.“ Das Gute daran: Diese Erstattung ist ohne großen Aufwand zu erhalten und ist für Privatpersonen steuerfrei.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Einbau eines Kamins staatlich fördern

Die Energiekrise und steigende Preise – 2023 soll es unter anderem eine Strompreisbremse geben – sorgten dafür, dass viele Wohnungs- oder Hausbesitzer in Sachen Wärmeversorgung umdenken musste. Eine mögliche Lösung ist etwa der nachträgliche Einbau eines Kamins durch einen Handwerksbetrieb sein, der darüber hinaus eine Steuervergünstigung für 2022 garantiert. Voraussetzung: Er wird noch dieses Jahr verbaut.

„Durch die steuerliche Anerkennung der Kosten für die Arbeitsleistung des Handwerkers zu 20 Prozent kann die Steuerlast um bis zu 1.200 Euro pro Jahr reduziert werden“, heißt es seitens der Lohnsteuerhilfe Bayern. Das sei auch dann möglich, wenn mit den Arbeiten bereits begonnen und eine Teilzahlung vereinbart wurde. „Werden die Kosten auf zwei Jahre verteilt, können sogar mehr als die 1.200 Euro mitgenommen werden.“

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Verluste und Gewinne zwischen Banken verrechnen

Sind bei verschiedenen Banken Verluste und Gewinne aus Kapitalanlagen erwirtschaftet worden, seien die nicht ohne weiteres miteinander verrechenbar. Doch die Lohi weist darauf hin: „Die Verrechnung eines Verlusts mit einem Gewinn kann die Kapitalertragssteuer mindern.“ In solchen Fällen sei es daher sinnvoll, eine Verlustbescheinigung bei der entsprechenden Bank zu beantragen. Möglich ist dies bis spätestens 15. Dezember 2022.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Last-Minute-Ehegattensplitting durch Heirat

Sie spielen ohnehin mit dem Gedanken, sich fürs Leben zu binden? So unromantisch das auf kurzfristigem Weg auch ist: Nüchtern betrachtet können Sie durch eine Trauung noch im Dezember die Vorteile des Ehegattensplittings für das gesamte Jahr rückwirkend mitnehmen.

Dazu rechnet die Lohi vor: „Verdient nur einer der beiden Ehegatten, kann der eine den Grundfreibetrag des anderen Ehegatten nutzen und so Steuern sparen. Bei entsprechenden Einkommensverhältnissen kann sich ein gigantischer Steuervorteil von über 10.000 Euro ergeben.“ Dies rentiere sich auch dann, wenn der Gehaltsunterschied zwischen beiden Ehegatten recht groß ausfällt. Nach den Plänen der Regierung soll diese Ungleichbehandlung jedoch künftig abgeschafft werden. 

Am 31. Oktober läuft die Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2021 ab.
Steuertipps zum Jahresende: So können Sie noch mehr Geld für sich herausholen © Zerbor/Imago

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Steuern mit Photovoltaikanlage zurückholen

Normalerweise müssen private Betreiber von Photovoltaikanlagen – auch bei mehreren Eigentümern in einem Haus sind sie möglich – auf ihrem selbst bewohnten Ein- oder Zweifamilienhaus ihre Vergütungen vom Netzbetreiber als Einnahmen aus gewerblicher Tätigkeit versteuern. Wird jedoch bis zum Jahresende die Photovoltaikanlage mit einer maximalen Leistung von bis zu 10 kWp gegenüber dem Finanzamt als Liebhaberei erklärt, fallen die Versteuerung der Einnahmen sowie die Gewinn- und Verlustrechnung weg. Für das Jahr 2022 kann das nach Aussage der Lohi noch rückwirkend beantragt werden und gegebenenfalls zu einer Steuererstattung führen. Ab nächstem Jahr sind weitreichende Änderungen geplant.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Staatliche Riester-Zulagen kurzfristig mitnehmen

Wer einen Riester-Vertrag besitzt oder noch im Dezember einen eingeht, kann die jährlichen Zulagen für das gesamte Jahr 2022 mitnehmen. Für den Versicherten beträgt die Grundzulage 175 Euro – und für jedes Kind gibt es bis zu 300 Euro Zulage. Die Riester-Rente ist aus diesem Grund für Eltern mit mehreren Kindern höchst interessant. Berufseinsteiger unter 25 Jahren werden extra begünstigt: Sie erhalten zusätzlich einen einmaligen Bonus in Höhe von 200 Euro in dem Jahr, in dem der Vertrag abgeschlossen wird. Die Lohi rät: „Unabhängig davon sollte vor Vertragsabschluss ein Versicherungsberater konsultiert werden, damit keine unnötigen oder versteckten Kosten bezahlt werden, die die Rendite schmälern.“

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Werbungskostenpauschale knacken

Seit diesem Jahr wird automatisch ein höherer Arbeitnehmer-Pauschbetrag von insgesamt 1.200 Euro statt bisher 1.000 Euro berücksichtigt. Dieser Betrag muss überschritten werden, um in der Steuererklärung bei den Werbungskosten mehr Geld herauszuholen. Am besten daher alle Ausgaben rund um den Job – von den Kosten für Bewerbungen über Arbeitsmaterialien, Fortbildungen, Arbeitskleidung bis zur Arbeitszimmerausstattung – von diesem Jahr addieren und anschließend entscheiden, ob sich weitere Investitionen lohnen. Wenn das Übersteigen der Grenze in Sichtweite ist, lohnt es sich noch, in diesem Jahr weitere Anschaffungen zu tätigen. Vielleicht einen größeren Monitor, Farbdrucker, ergonomischen Bürostuhl oder PC-Zubehör für das Home-Office? Möglich sind ebenfalls eine Arbeitsbrille oder Fachbücher sowie eine Fortbildung zum Jahresende. All diese Optionen mindern die Steuerlast.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Mehr Spielraum für Versicherungen schaffen

Bei einer privaten Krankenversicherung sind die Beiträge zur Basiskrankenversicherung steuerlich in unbegrenzter Höhe absetzbar. Viele Versicherungen akzeptieren eine Vorauszahlung der Beiträge um mehrere Jahre und gewähren sogar Rabatte dafür. Beim Finanzamt sind bis zu drei Jahre im Voraus erlaubt. „Im Jahr der vorgezogenen Zahlung kann die Steuerlast so erheblich gedrückt werden“, erklärt die Lohi.

Darüber hinaus wird die Möglichkeit geschaffen, in den darauffolgenden Jahren weitere Versicherungen – wie die private Haftpflicht-, Unfall-, Pflege-, Berufsunfähigkeit-, Risikolebens-, Krankenzusatz- oder Zahnzusatzversicherung – steuerlich abzusetzen. Normalerweise wirken sich nämlich sonstige personenbezogene Versicherungen steuerlich nicht mehr aus, da das jährliche Limit von 1.900 Euro durch die Basiskrankenversicherung ausgeschöpft wird. Mit der Vorauszahlung wird das umgangen.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Anpassung der Freistellungsaufträge 

Pro Jahr kann jeder Sparer einen Sparerpauschbetrag in Höhe von 801 Euro für Sparzinsen, Kursgewinne und Dividenden in Anspruch nehmen. Diese Freigrenze verdoppelt sich bei Ehepaaren auf 1.602 Euro und ist beliebig zwischen den Ehegatten aufteilbar.

Der Tipp der Lohnsteuerhilfe: „Vor Jahresende sollte gecheckt werden, in welcher Höhe bei welchen Banken Gewinne erzielt wurden. Wird der Freistellungsauftrag bei Bedarf noch kurzfristig bei den verschiedenen Banken so angepasst, dass die Gewinne nirgendwo über der festgelegten Grenze liegen, werden unnötige 25 Prozent Abgeltungssteuer und eventuell die Kirchensteuer und der Soli umgangen.“ Sind keine Kapitalertragsteuern abgeführt worden, kann bei der Steuererklärung zudem auf die Anlage KAP verzichtet werden. Eine Erhöhung des Sparerpauschbetrags zum Januar ist aktuell von der Bundesregierung in Planung.

Steuertipps zum Jahresende 2022 – Allgemein kein Geld an den Fiskus verschenken   

Wer per Gesetz keine Steuererklärung erstellen muss, macht das meist auch nicht. In vielen Fällen ist das jedoch ein Fehler, weil somit nach Ansicht der Lohi bares Geld verschenkt wird. Denn: „Im Durchschnitt bringt eine Steuererklärung nämlich mehr als 1.000 Euro ein.“ Am 31. Dezember 2022 läuft die Frist für freiwillige Steuererklärungen für das Veranlagungsjahr 2018 ab. „Wer hohe Werbungskosten, Sonderausgaben, Handwerkerkosten, haushaltsnahe Dienstleistungen oder außergewöhnliche Belastungen hatte, für den rentiert sich in der Regel die Abgabe einer Steuererklärung“, rät die Lohi. Ausgaben für Kinder, die Pflege nahestehender Personen oder Spenden können ebenfalls abgesetzt werden.

Auch interessant

Kommentare